Налоговый вычет для семьи 2026: что изменилось, на что подаём и когда

Налоговый вычет: что это, когда и как его подаём

Все работающие россияне платят НДФЛ — налог на доход физического лица, который составляет в зависимости от дохода от 13% до 22%. Его вычитают из зарплаты и других доходов, например, с доходов от сдачи жилья в аренду. Но когда у вас есть дети, когда вы потратились на учёбу, лечение, купили квартиру, то вы имеете право на налоговый вычет — государство возвращает вам часть денег обратно из уже выплаченного налога.

Как получить вычет

• самостоятельно — заполняете декларацию 3-НДФЛ и подаёте сами через Госуслуги или личный кабинет на сайте налоговой службы (Nalog.ru). Деньги поступят на счёт, который вы укажете в заявлении.
• через работодателя — отправляете работодателю документы и чеки, которые подтверждают ваше право на вычет. В этом случае физические деньги не приходят — просто какое-то время ваша зарплата будет выше, так как часть налога с нее не будет удерживаться
• по упрощённой схеме — для вычетов за лечение, учёбу, спорт, ДМС и покупку жилья.

Когда подавать декларацию в 2026 году?

Это можно сделать в течение трёх лет после того, как вы потратили деньги на лечение, учёбу, спорт или купили квартиру. Чем быстрее подадитесь, тем быстрее получите деньги.

В 2026 году декларацию 3-НДФЛ нужно сдать до 30 апреля, а деньги за вычет вы должны будете получить до 15 июля.

За что можно получить налоговый вычет

1. Квартира. Вычет за покупку квартиры или строительство дома. Максимальная сумма вычета — 2 млн рублей, то есть если квартира стоила дороже, вы получите компенсацию только с 2 миллионов. Например: квартира стоила 3 млн, вычет 2 млн, а ваш доход облагается по ставке 13% — вы получите 260 000 рублей. Если квартира наоборот стоила меньше 2 млн, то неиспользованный остаток вычета можно перенести на покупку другого жилья. Если квартиру брали в ипотеку, можно получить вычет с уплаченных процентов, максимально 3 млн рублей. То есть можно за год вернуть максимум 390 000 рублей.
2. ДМС, страхование жизни и добровольное пенсионное страхование — можно возместить часть налога за покупку полисов. Лимит — до 150000 ₽ в год.
3. Спорт — абонементы в зал, индивидуальные тренировки, секции и бассейн. Лимит — до 150000 ₽ в год.
4. Лечение — помимо любых манипуляций в больницах и клиниках, можно получить вычет за лекарства, контракт на платные роды, ведение беременности и контракт ребёнка с клиникой на первый год жизни. Этот вычет можно запросить не только на свои траты, но и на лечение мужа\жены, детей, брата или сестры.Лимиты: до 150000 рублей в год, а за дорогостоящее лечение можно вернуть налог со всей выплаченной за лечение суммы.
5. Обучение — курсы, школы, развивашки, вуз. Лимит — 110000 рублей вычета за каждого ребёнка.
6. Дети — можно вернуть часть налога за детей, ниже подробнее расскажем о нём.

Есть различные инвестиционные и благотворительные вычеты, но на них подробно останавливаться не будем.

Налоговый вычет на детей

Родители, усыновители или опекуны имеют право не платить государству часть НДФЛ. Его могут получать все, чей годовой доход не превышает 450 000 рублей, и на всех детей, которым ещё не исполнилось 18 лет или 24 года, если они учатся очно.

С 2026 года вычет на первого ребенка — 1400 ₽ в месяц, на второго — 2800 ₽, на третьего и последующих — 6000 ₽ в месяц. Для усыновителей и опекунов вычет на ребёнка — 12000, такой же вычет и на детей с любой группой инвалидности, плюс он суммируется с основным вычетом.

Мать-одиночка или одинокий папа получают удвоенные вычеты — 2800, 5600 и 12000 соответственно.

Как посчитать сумму детского вычета: посчитайте ваш процент НДФЛ от указанных выше сумм. К примеру, если у вас один ребёнок и ваша налоговая ставка 13%, то вы каждый месяц будете получать на 182 рубля больше, плюсом к зарплате. Если детей двое, то ваш вычет 1400 + 2800 ₽, от него считаем 13% — 546 рублей. Если детей трое, то суммируем 1400, 2800 и 6000 рублей, и от получившейся суммы отсчитываем 13%.

Важно: если старшему ребёнку уже исполнилось 18, за него перестанут давать вычет, но будут учитывать при расчётах вычета на остальных детей. Например, если у вас их трое, то за второго и третьего вычеты составят 2800 и 6000 рублей.

Как оформить налоговый вычет на детей

Всё просто — отнесите документы вашему работодателю:

• Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
• Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
• Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
• Справку об инвалидности, если у ребенка инвалидность.

Если у ребенка только один родитель, а второй умер или пропал без вести, нужно свидетельство о смерти второго родителя или копия решения суда о признании его безвестно отсутствующим. Если у ребенка нет отца и мать растит его одна, нужно принести справку о рождении ребенка.

С 2026 года больше не нужно приносить справку о доходах на новое место работы, если на старом вы получали вычеты.

Если вы обратитесь в бухгалтерию за вычетом в июне, то вам сделают перерасчёт и вернут НДФЛ с января по июнь в том числе.

Налоговый кэшбек для семей в 2026

С 2026 года заработала новая налоговая выплата для родителей с низкими доходами. СМИ называют ее «налоговый кэшбэк». Ежегодную выплату может получить семья с двумя и более детьми, если доход на человека в этой семье не превышает 1,5 прожиточного минимума в регионе.

По итогам каждого года НДФЛ родителей по их заявлению пересчитают по ставке 6%. Подробнее о том, как это будет работать и кому полагается, мы рассказывали отдельно.

Также мы рассказывали подробно о других мерах поддержки семей — разобрались, как проиндексируют пособия, выплаты и материнский капитал.